Revisión del seguimiento de cartera y Manual de Operaciones
Analicé por qué el seguimiento de la cartera era reactivo, con COSO, mapeo de procesos BPM y entrevistas, y diseñé la solución.
Diagrama
Contexto
Mi proyecto de fin de grado del BBA en International Business, realizado dentro de Zintra Capital durante las prácticas.
Problema
Las facturas rechazadas después de la compra, o los cobros que no llegaban, se detectaban a menudo tarde. Los controles dependían de hábitos individuales, y cada uno de los más de 30 portales de deudores usaba sus propios nombres de estado.
Qué hice
- Entrevisté al equipo de due diligence, cobros y reporting.
- Mapeé el proceso en BPM y evalué sus controles con el marco COSO.
- Identifiqué las causas raíz y redacté los dos manuales.
Solución
- Manual de Operaciones
- Procedimientos para la due diligence previa a la compra, el flujo diario, la conciliación bancaria y un ciclo mensual de control de cartera.
- Manual de estados de deudores
- Traduce los estados de más de 30 portales de deudores a 7 códigos internos, para que todo el equipo clasifique las facturas igual.
El ciclo de control del manual
- 1 · Due diligenceSe comprueba el estado de la factura en el portal del deudor antes de comprarla.
- 2 · Flujo diarioSe revisan las facturas compradas para detectar pronto los rechazos.
- 3 · Conciliación bancariaLos cobros se cuadran con los extractos bancarios.
- 4 · Control mensualUna revisión fija de toda la cartera cierra el ciclo.
Resultado
- El Manual de Operaciones fue implantado por la empresa.
- Un único lenguaje de estados: más de 30 portales → 7 códigos internos.
Evidencias
El trabajo de fin de grado y los dos manuales son documentos internos de la empresa, por eso se describen aquí en lugar de publicarse.
Herramientas
COSO · BPM · Entrevistas · Word · Excel